Wat mag het kosten?
Leefomgeving | R2024 | B2025 | B2026 | B2027 | B2028 | B2029 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 9.643 | 12.668 | 11.210 | 11.245 | 11.685 | 11.935 |
Baten | 6.658 | 6.731 | 7.033 | 7.025 | 7.249 | 7.303 |
Saldo baten en lasten | -2.985 | -5.938 | -4.177 | -4.221 | -4.436 | -4.633 |
Toevoegingen aan reserves | 4.339 | 2.744 | - | - | - | - |
Onttrekkingen aan reserves | 3.790 | 6.819 | - | - | - | - |
Saldo reserves | -549 | 4.075 | - | - | - | - |
Saldo | -3.534 | -1.862 | -4.177 | -4.221 | -4.436 | -4.633 |
Toelichting Financieel overzicht
LASTEN
De lasten voor Leefomgeving zijn in 2026 € 1.458.000 lager in vergelijking met 2025, dit wordt veroorzaakt door:
€ 1.731.000 lagere dotaties aan de voorzieningen voor groot planmatig onderhoud openbare ruimte. Deze onderhoudsvoorzieningen zijn vanaf 2025 ingericht en gebaseerd op geactualiseerde beheer- en onderhoudsplannen. De dotaties die in 2025 aan deze voorzieningen zijn toegevoegd, dekken het risico af van de eerste vier begrotingsjaren voor het planmatig onderhoud. Daarna, vanaf 2026, wordt er jaarlijks een dotatie gedaan die even groot is als 1/10e deel van de meerjarenonderhoudsprogramma en heeft daardoor een geëgaliseerd karakter. De lasten zijn om deze reden vanaf 2026 aanzienlijk lager dan in 2025 bij de opzet van deze voorzieningen;
€ 131.000 lagere lasten voor Duurzaamheid doordat er in 2025 incidenteel bedragen zijn begroot voor de uitvoering van de SiSa regelingen RVO NIP (Nationaal Isolatie Programma) en aanpak energiearmoede. Hier staan inkomsten tegenover. Daarnaast is er in 2025 vanuit het beleidsplan duurzaamheid budget beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het energiebesparingsakkoord;
€ 29.000 hogere lasten voor riool. Bij de actualisatie van de kostendekkendheid is voor de lasten van riool indexatie toegepast en doorberekend in de btw en overhead. Tegenover de uitgaven voor riool staan ook inkomsten in de vorm van rioolheffing;
€ 75.000 lagere lasten voor bijdrage Duo+ in verband met extra inhuur wegens ziekte in 2025. De kosten voor extra inhuur op de taakvelden afval en riool worden in de actualisatie van kostendekkendheid afval en riool meegenomen;
€ 35.000 lagere lasten voor het Mobiliteitsplan doordat we bij de uitvoering van de maatregelen uit het Mobiliteitsplan werkzaamheden met elkaar hebben gecombineerd. Hierdoor is efficiency en schaalvoordeel behaald;
€ 331.000 hogere lasten door nieuwe inbesteding en actualisatie afval. Omdat de aanbesteding van de huidige afvalinzamelaar eind dit jaar afloopt, is onderzoek gedaan naar aanbesteding en inbesteding van afvalinzameling. De keuze is inmiddels gemaakt om in 2026 met Cyclus verder te gaan voor de inzameling van (rest)afval en verwerking van GFT. De hogere lasten die hiermee gepaard gaan zijn kostendekkend opgenomen, hier staan ook hogere inkomsten tegenover middels de tarieven voor afvalstoffenheffing.
€ 150.000 hogere lasten waardoor naast de reguliere handhavingszaken ook zaken met bestuurlijke prioriteit snel en zorgvuldig kunnen worden opgepakt.
Het restant verschil is < € 25.000 en wordt derhalve niet nader toegelicht.
BATEN
De baten voor Leefomgeving zijn in 2026 € 302.000 hoger in vergelijking met 2025, dit verschil wordt veroorzaakt door:
€ 146.000 lagere baten voor Duurzaamheid doordat er in 2025 incidenteel bedragen zijn begroot voor de uitvoering van de SiSaregelingen RVO NIP (Nationaal Isolatie Programma) en de aanpak van energiearmoede. Hier staan lasten tegenover;
€ 55.000 lagere baten voor plantsoenen door een onttrekking aan het Bomencompensatiefonds in 2025;
€ 88.000 hogere baten voor riool. Bij de actualisatie zijn de opbrengsten herberekend aan de hand van het aantal aansluitingen, is het tarief van de rioolheffing 2026 berekend en is de onttrekking aan de egalisatievoorziening vervanging riolering aangepast. Hierdoor zijn alle lasten met betrekking tot riool kostendekkend;
€ 56.000 lagere baten voor betaald parkeren. Zowel in de begroting van 2025 als 2026 zijn de inkomsten naar beneden bijgesteld. Onderzocht wordt wat de mogelijke oorzaak is van het achterblijven van de inkomsten;
€ 369.000 hogere baten door de actualisatie van de kosten voor afval. Door de hogere lasten van de nieuwe afvalinzamelaar Cyclus in 2026 resulteert dit ook in hogere opbrengsten omdat deze in het tarief afvalstoffenheffing voor 2026 is doorberekend om volledig kostendekkend te zijn.
Het restant verschil is < € 25.000 en wordt derhalve niet nader toegelicht.
TOEVOEGING AAN RESERVES
€ 2.744.000 lagere toevoegingen aan de reserves in 2026. De toevoegingen zijn afgeraamd naar 0 omdat de reserves Groot planmatig onderhoud en Onderhoud (gemeentelijke) gebouwen per 01-01-2025 zijn opgeheven en er nieuwe onderhoudsvoorzieningen voor in de plaats zijn gekomen. Daarnaast is er in 2025 budget toegevoegd aan de reserve overhevelingen. In 2026 gebeurt dit pas tijdens het boekjaar, als er overgeheveld moet worden.
ONTTREKKING AAN RESERVES
€ 6.819.000 lagere onttrekkingen aan de reserves in 2026. In 2025 zijn de reserves groot planmatig onderhoud en de reserve gemeentelijke gebouwen opgeheven. Het volledige bedrag dat nog op de balans stond is onttrokken, waardoor de onttrekkingen in 2025 hoog zijn en in 2026 nihil. Het bedrag dat in 2025 uit de reserves voor groot planmatig onderhoud is getrokken is gebruikt voor het inrichten van de onderhoudsvoorzieningen (Groen, Gebouwen, Wegen, Civiele kunstwerken en Openbare verlichting). In 2025 zijn alle overgehevelde budgetten vanuit 2026 onttrokken uit de reserve Overhevelingen. In 2026 gebeurt dit pas tijdens het boekjaar, als er overgeheveld moet worden.